На 7th Март 2023 г. правителството издаде две уведомления в вестници, внасящи цялостни изменения в Закона за предотвратяване на изпирането на пари (PMLA) по отношение на „Поддържане на записи" и виртуални цифрови активи".
За целите на поддържането на записи и финансовото отчитане, отговорностите на субектите за финансово отчитане (като банки) са разширени, за да обхванат разширено определение за организации с нестопанска цел (НПО) и политически експонирани лица (PEPs).
Сега неправителствените организации включват всички благотворителни организации, регистрирани като тръст, общество или компания по раздел 8. Съгласно уведомлението организация с нестопанска цел (НПО) означава всяко юридическо лице или организация, учредена за религиозни или благотворителни цели, която е регистрирана като тръст, дружество или компания (регистрирана съгласно раздел 8 от Закона за дружествата). Банка или финансова институция или посредник ще трябва да събира и поддържа подробности за основателите, заселниците, попечителите и упълномощените подписващи лица на НПО и да регистрира подробностите за НПО на портала DARPAN на NITI Aayog.
Уведомлението определя политически експонираните лица (PEPs), за да обхване лица, на които са поверени видни обществени функции от чужда държава, включително ръководители на държави или правителства, висши политици, висши държавни или съдебни или военни служители, висши ръководители на държавни корпорации и важни политически партийни служители. Банка или финансова институция или посредник ще трябва да проведе познаване на вашия клиент (KYC) и да поддържа подробни записи за естеството и стойността на транзакциите на PEP и НПО.
Финансовите записи, събрани и поддържани от финансовите институции, ще бъдат полезни на правоприлагащата агенция PMLA при разследване и наказателно преследване на нарушителите.
Второто известие въвежда търговията с виртуални цифрови активи или криптовалути в обхвата на PMLA. Следните пет вида финансови транзакции, включващи дейности с криптовалути, когато се извършват за или от името на друго физическо или юридическо лице по време на дейност, ще бъдат обхванати от PMLA:
- обмен между виртуални цифрови активи и фиатни валути (законно платежно средство, издадено от централната банка)
- обмен между една или повече форми на виртуални цифрови активи;
- трансфер на виртуални цифрови активи;
- Съхранение или администриране на виртуални цифрови активи или инструменти, позволяващи контрол върху виртуални цифрови активи; и
- участие и предоставяне на финансови услуги, свързани с предлагане и продажба на виртуален цифров актив от емитент.
Ясно е, че уеб порталите на трети страни, извършващи крипто транзакции, сега попадат под PMLA.
Тези две уведомления дават много зъби на агенцията, която отговаря за прилагането на Закона за предотвратяване на изпирането на пари (PMLA).
За почти две десетилетия на работа на PMLA процентът на осъдителните присъди е мрачен - 0.5%. Твърди се, че една от основните причини за много ниския процент на присъди са вратичките в разпоредбите на PMLA, които двете уведомления датират от 7th Март 2023 адрес изчерпателно.
Независимо от целта за подобряване на процента присъди, основната причина зад двете уведомления за укрепване на PMLA е предстоящата оценка на Индия от Работна група за финансови действия (FATF) което предстои по-късно тази година. Поради пандемията от COVID-19 и паузата в процеса на оценка на FATF, Индия не можа да бъде оценена в четвъртия кръг от взаимни оценки и същият беше отложен за 2023 г. Индия беше оценена за последно през 2010 г. Двете уведомления изменят изчерпателно индийския закон срещу изпирането на пари, за да го приведе в съответствие с препоръките на FATF.
Специалната група за финансови действия (FATF) е междуправителствена организация, която ръководи глобални действия за справяне с изпирането на пари, финансирането на тероризма и разпространението на оръжия.
Въпреки това, почти всички политически партии в опозиция в Индия критикуват тази стъпка и са подозрителни относно истинското намерение зад укрепването на закона срещу прането на пари, който дава повече зъби на правоприлагащата агенция.
***
